关于2016年阿克苏地区社会保险基金预算执行情况与

2017年阿克苏地区社会保险基金预算的说明

近年来，地区通过不断努力完善社保基金管理机制，科学规范管理机制,已形成了科学规范的预算管理制度体系。2017年，我们会同地区人力资源和社会保障局、地区卫生和计划生育委员会认真编制了2017年地区社会保险基金预算，并正式提交人大会议审查。现将2016年地区社会保险基金预算执行情况与2017年地区社会保险基金预算说明如下:

一、社会保险基金预算的基本情况

(一)基本概念

社会保险基金预算是根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国社会保险法》建立、按规定程序审批通过、反映各项社会保险基金收支的年度计划。

(二)编制要求

社会保险基金预算按照统筹层次和社会保险项目分别编制。各项社会保险基金统筹层次分别是，企业职工基本养老保险基金、机关事业单位养老保险基金为省级统筹;城镇职工基本医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险为地级统筹;城镇居民基本医疗保险、新型农牧区合作医疗保险、城乡居民基本养老保险为县级统筹。

(三)编制范围

社会保险项目包括企业职工基本养老保险基金、机关事业单位养老保险基金、失业保险、城镇职工基本医疗保险基金、城镇居民基本医疗保险基金、新型农牧区合作医疗保险基金、工伤保险基金、生育保险基金、城乡居民基本养老保险基金等九项基金。

二、2017年地区社会保险基金预算编制的指导思想和基本原则

(一)指导思想

紧紧围绕总目标，认真贯彻落实地委（扩大）会议精神，坚持“统筹兼顾、收支平衡”和社会保险基金预算编制要与国民经济和社会发展规划相衔接的原则，综合考虑影响社会保险基金收支的各种因素，全面、准确、真实、完整地反映各项社会保险基金的收入、支出和结余情况。

(二)基本原则

依法建立，规范统一。严格执行《中华人民共和国预算法)、《中华人民共和国社会保险法》规定的社会保险项目、范围、程序、方法和内容，分统筹层次编制。

相对独立，有机衔接。在预算体系中，社会保险基金预算单独编报，与公共财政预算和国有资本经营预算相对独立、有机衔接。

总体平衡，略有结余。社会保险收入预算要与国民经济发展相适应，与社会平均工资增长相适应;在保障各项社会保险待遇支出的基础上，从严从紧编制社会保险基金支出预算，在基金累计结余有一定支撑能力前提下，当年预算可适当动用累计结余。

专项基金，专款专用。社会保险各项基金预算严格规范收支内容、标准和范围，专款专用，不得挤占或挪作他用。

三、2017年社会保险基金预算安排情况

(一)2016年社会保险基金预算执行情况

1、2016年阿克苏地区社会保险基金执行情况

收入情况：全地区社会保险基金收入784,583.52万元，为预算的102.15%。其中：保险费收入636,336.25万元、财政补贴收入104,490.44万元、其他各项收入43,756.83万元。

支出情况：全地区社会保险基金支出700,999.77万元，为预算的100.52%。

收支平衡情况：收入总计1,187,712.32万元，其中：社会保险基金收入784,583.52万元、上年结余403,128.78万元。社会保险基金支出700,999.77万元。收支相抵，年终结余486,712.55万元。

2、2016年阿克苏地区本级社会保险基金执行情况

收入情况：地区本级社会保险基金收入115,936.79万元，为预算的130.62%。其中：保险费收入97,304.84万元、财政补贴收入1,119.04万元、其他各项收入17,512.91万元。

支出情况：地区本级社会保险基金支出124,888.31万元，为预算的155.72%。

收支平衡情况：收入总计318,166.42万元，其中：社会保险基金收入115,936.79万元、上年结余202,229.63万元。社会保险基金支出124,888.31万元。收支相抵，年终结余193,278.11万元。

(二)2017年社会保险基金预算安排情况

1、阿克苏地区社会保险基金预算

社会保险基金预算收入建议安排600,731.47万元，比2016年决算数784,583.52万元，减少183,852.05万元，降低23.4%。其中：保险费收入427,068.45万元、财政补贴收入145,713.83万元、其他各项收入27,949.19万元。

社会保险基金预算支出建议安排570,939.96万元，比2016年决算数700,999.77万元，减少130,059.81万元，降低18.55%。

2016年自治区启动了机关事业单位基本养老保险制度改革，此项基金的2016年的预算数为2014年10月至2016年12月，总计为27个月的累计收支情况，2017年机关事业单位基本养老保险预算数为12个月收支情况，由于该险种的影响，2017年社保基金收支预算较2016年的执行数略有下降。

收支平衡情况：收入总计1,015,338.29万元，其中：社会保险基金收入600,731.47万元、上年结余414,606.82万元。社会保险基金支出570,936.96万元，收支相抵，年终结余444,401.33万元。

2、阿克苏地区本级社会保险基金预算

社会保险基金预算收入建议安排80,336.05万元，比2016年决算数115,936.79万元，减少35,600.74万元，降低30.62%。其中：保险费收入67,379.54万元、财政补贴收入4,563万元、其他各项收入8,393.51万元。

社会保险基金预算支出建议安排72,172.75万元，比2016年决算数124,888.31万元，减少52,715.56万元，降低42.2%。

阿克苏地区本级2017年社保基金收支预算较2016年的执行略有下降的原因与阿克苏地区相同。

收支平衡情况：收入总计271,076.07万元，其中：社会保险基金收入80,336.05万元、上年结余190,740.02万元。社会保险基金支出72,172.75万元，收支相抵，年终结余198,903.32万元。

四、2017年社会保险基金预算管理工作主要措施

(一)建立社会保险基金预算监督管理机制。做好社会保险基金预算公开工作，与公共预算、政府性基金预算、国有资本经营金预算的有机衔接，主动接受人大及社会各界的监督。

(二)强化跨年度预算平衡机制。加强改进预算管理和控制，建立跨年度预算平衡机制，在坚持总体收支平衡原则下，可适当动用累计结余，更真实准确的反映基金收支情况。

地区机关事业单位已纳入机关事业单位养老制改革，2017年我地区继续完成机关事业养老过渡期清算工作。

五、需要说明的其它问题

(一)地区社会社保基金预算为九项基金汇总预算。地区本级社会保险基金预算包括：企业职工基本养老保险基金、机关事业单位基本养老保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、工伤保险基金、失业保险基金、生育保险基金。

(二)按照财政部的规定，2016年试编机关事业单位养老保险基金预算，参保范围为符合国家规定的地区所有机关事业单位编制内工作人员。

(三)预期2017年国家将继续出台调整退休人员基本养老金、城乡居民基础养老金等政策，地区社会保险基金预算将会因政策变化相应变化。

附表：1.2016年地区社会保险基金预算收入决算表

2.2016年地区社会保险基金预算支出决算表

3.2016年地区社会保险基金预算结余情况表

4.2017年地区社会保险基金预算收入表

5.2017年地区社会保险基金预算支出表

6.2017年地区社会保险基金预算结余表

7.2016年地区本级社会保险基金预算收入执行情况表

8.2016年地区本级社会保险基金预算支出执行情况表

9.2016年地区本级社会保险基金预算结余情况表

10.2017年地区本级社会保险基金预算收入表

11.2017年地区本级社会保险基金预算支出表

12.2017年地区本级社会保险基金预算结余情况表

名词解释:

社会保险:是指国家通过立法建立的，旨在保障劳动者因年老、失业、患病、工伤、生育而减少或丧失劳动收入时，依法从国家和社会获得经济补偿和物质帮助的社会保障制度。

社会保险的保障对象:是全体劳动者，资金主要来源是用人单位和劳动者个人的缴费，政府给予资助。

企业职工基本养老保险:是保障企业职工、个体工商户、灵活就业人员等公民，在年老时依法从国家和社会获得物质帮助权利的社会保险制度。

机关事业单位养老保险:是按照国家规定建立的，覆盖所有机关事业单位编制内工作人员的养老保险制度。

城乡居民基本养老保险:是保障年满16周岁(不含在校学生)、不符合企业职工基本养老保险参保条件的城镇非从业居民、农村居民，在年老时依法从国家和社会获得物质帮助权利的社会保险制度。

城镇职工基本医疗保险:是保障职工基本医疗需求的社会医疗保障制度，覆盖城镇所有用人单位及其职工。

城镇居民基本医疗保险：是由政府组织、引导、支持，城镇居民自愿参加的医疗互助共济制度。

新型农牧区合作医疗保险：是由政府组织、引导、支持，农牧民自愿参加，以大病统筹为主的农民医疗互助共济制度。

生育保险:是由国家通过立法强制实行，保障怀孕和分娩的妇女劳动者暂时中断劳动时，由国家和社会提供医疗服务，生育津贴和产假的一种社会保险制度。

失业保险:是由国家通过立法强制实行，保障失业人员失业期间的基本生活，促进失业人员再就业的制度。

工伤保险:是由国家通过立法强制实行，保障职工因工作原因发生伤亡情况的，享受工伤保险待遇的制度。

表1：2016年全地区社会保险基金预算收入执行情况表
单位：万元
项目	2016年预算数	2016年决算数	2016年决算数为完成预算数的%
阿克苏地区社会保险基金收入合计	768,057.77	784,583.52	102.15%
其中：保险费收入	538,919.45	636,336.25	118.08%
利息收入	10,789.96	10,980.63	101.77%
财政补贴收入	211,657.35	104,490.44	49.37%
一、企业职工基本养老保险基金收入	122,473.04	121,600.14	99.29%
其中：保险费收入	118,923.04	111,725.29	93.95%
利息收入	2,400.00	4,400.41	183.35%
财政补贴收入
二、机关事业单位基本养老保险基金收入	381,441.18	381,801.53	100.09%
其中：保险费收入	280,710.48	372,656.11	132.75%
利息收入	1,924.20	113.53	5.90%
财政补贴收入	98,806.50	1,013.54	1.03%
三、城乡居民基本养老保险基金收入	33,542.38	35,602.38	106.14%
其中：保险费收入	7,756.05	9,750.03	125.71%
利息收入	501.77	577.92	115.18%
财政补贴收入	25,284.56	25,257.49	99.89%
四、城镇职工基本医疗保险基金收入	88,176.73	108,875.05	123.47%
其中：保险费收入	85,121.77	95,174.71	111.81%
利息收入	2,710.00	2,485.18	91.70%
财政补贴收入	314.00	105.50	33.60%
五、城镇居民基本医疗保险基金收入	16,062.62	18,384.47	114.45%
其中：保险费收入	3,494.98	4,147.04	118.65%
利息收入	270.00	340.12	125.97%
财政补贴收入	12,297.64	11,801.77	95.97%
六、新型农牧区合作医疗基金收入	100,272.53	91,075.67	90.83%
其中：保险费收入	23,625.90	23,918.79	101.24%
利息收入	1,904.96	844.74	44.34%
财政补贴收入	74,954.64	66,312.14	88.47%

表1：2016年全地区社会保险基金预算收入执行情况表
			单位：万元
项目	2016年预算数	2016年决算数	2016年决算数为完成预算数的%
七、失业保险基金收入	18,627.92	18,234.06	97.89%
其中：保险费收入	12,338.87	10,699.84	86.72%
利息收入	792.00	1478.75	186.71%
财政补贴收入
八、工伤保险基金收入	3,994.20	4,733.78	118.52%
其中：保险费收入	3,784.20	4,494.41	118.77%
利息收入	200.00	236.76	118.38%
财政补贴收入	0.00	0.00
九、生育保险基金收入	3,467.16	4,276.43	123.34%
其中：保险费收入	3,164.16	3,770.03	119.15%
利息收入	300.00	503.22	167.745%
财政补贴收入

 

注：1. 阿克苏地区2016年启动机关事业单位基本养老保险制度改革，预算数和决算数是27个月（2014年10月-2016年12月）的收入和支出数据，由于机关事业单位基本养老保险改革过渡期（2014年10月-2016年8月）23个月的缴费收入未进行实缴，所以利息收入决算数与预算数存在差异。

2. 机关事业单位基本养老保险财政补贴收入的预算数是27个月的缴费补贴及养老金支出补贴，而决算数为9月-12月养老金支出的财政补贴数据，因此2016年决算数与预算数存在差异。

3.企业职工基本养老保险、失业保险、生育保险的利息收入决算数中包含当年到期的三年期定期存款利息，因此2016年决算数与预算数存在差异。

 

注：城镇职工基本医疗保险基金、城镇居民基本医疗保险基金决算数包含地区本级与各县市上下级（上级补助、下级上解、补助下级、上解上级）数据，因此2016年决算数与预算数存在差异。